020-88889999
网站首页 关于我们 产品中心 新闻动态 成功案例 荣誉资质 加盟流程 在线留言 联系我们
咨询热线
020-88889999
地址:广东省广州市
邮箱:admin@youweb.com

新闻动态

当前位置: 首页 > 新闻动态

财务管理报销规范讲解培训,财务管理报销规范讲解培训内容

发布时间:2023-07-03 20:31:33 点击量:

如果规范控制公司报销费用???

转载。

供参考。

公司日常费用报销规定 第一章 总 则 第一条 为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章 请款报销程序 第二条 请款报销的审批权限 (一) 公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字;
(二)各部门所有报销单据必须经部门主任签字后,才能汇总交公司总经理审批。

第三条 请款审批手续 (一) 请款人员因公需要领用现金或支票时,应填写“借款单”经部门主任初审签字;
(二) 请款人员执“借款单”到公司总经理处审批;
(三)请款人员执审批后的“借款单”到财务部,财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。

若支付,经会计制单、审核,由出纳按照批准金额予以支付;
(四) 请款人员请款后必须及时报销。

借款不得超过7天,差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条 报销管理程序 (一)请款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借;
(二)报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经部门主任审核签字,总经理批准后到财务部报账;
(三)会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;
(四)报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销(由双方当面对“借款单”剪角为凭);
(五)请款购置固定资产和低值易耗品,还应附验收单。

第三章 差旅费报销程序 第五条 关于差旅费报销标准的规定 (一) 坐车船的规定:原则上公司领导及具备高级技术职称的人员,可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机,其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱,超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者,必须事先报请公司领导批准。

特殊情况要由总经理批准;
(二)出差人员的住宿规定:公司领导及具备享受乘坐软席车的人员,住宿 费标准为三星级(含三星级)以下饭店的标准客房,一般人员不应超过200元/
日;
与高一级领导一同出差,可按高一级领导同星级标准执行;
参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销;
(三) 出差住勤补助:工作人员出差外地的伙食补助,不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元,特区补助标准为20元(按实际天数计算),参加会议人员凭会议证明报销;
(四)夜间乘火车补助规定:出差期间在夜晚(从晚八时至次日晨七时之 间,在车上过夜6小时以上)未坐卧铺的,发给夜间乘车补助费,其标准为:按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助,乘坐特快列车的,按特快硬座票的50%发给乘车补助;
乘卧铺者,不予补助;
(五)白天和夜间的划分:早六点至晚八点为白天时间,其余时间为夜间 时间。

白天行车超过6小时者,按一天计算补助;
不足6小时满4小时者,按半天计算补助;
不足4小时者,当天不计算住勤天数。

白天行车以及夜间行车不超过5小时者,不准购买卧铺,连续乘车的时间超过12小时者除外。

夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)超过6小时的,每人每夜按伙食补助标准,另行发给补助费;
(六)关于私事绕道的报销规定:趁出差或调动工作之便,事先经公司领 导批准就近回家省亲、办事,所发生的车船票,一律按直线距离报销,多开支的 部分由个人自理,不发放绕道和在家期间的一切补助费;
(七)出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销;
(八)其他费用报销标准按照有关规定审核报销。

第四章 交通费、通讯费报销程序 第六条 交通费、通讯费报销管理的规定 (一)报销标准 1.交通费报销标准 (1)部门主任、副主任每月不得超过300元;
(2)广告部征集人员每月不得超过600元;
(3)其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元;
(4)特殊情况由总经理核定报销金额。

2.通讯费报销标准 (1)员工通讯费每人每月不得超过150元;
(2)特殊情况由总经理核定报销金额。

(二)报销范围 1.有私车可按上述标准报销油票,但不报出租车票;
2.若无特殊情况,跨月出租车票、通讯费不予报销;
3.节假日出租车票不予报销(特殊情况需说明原因,经各部门 主任批准后给予报销);
4.因公外出应经部门主任核准,否则不予报销。

第五章 报销时间规定 第七条 报销时间 (一) 每月10日—20日为报销时间,遇节假日不顺延。

过期未报销的部分当月不再予以报销。

借领支票一周内报销,差旅费借款在回公司上班后5天内报销,限额支票3天内报销;
(二) 周一、三下午财务部进行内部核算,不办理请款报销查账等业务。

第八条 报销办法 (一) 本人填写好报销单,经部门主任审核签字,交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部;
(二)财务部按照规定核审后予以报销。

第六章 附 则 第九条 本规定由公司财务部负责解释。

第十条 本规定自发布之日起执行。

凯时登录网站

如何实现合理的预算管控与费用报销?

企业对于如何通过更有效的手段来实现合理的预算管控与费用报销,有着非常迫切的渴求。

如何让企业的预算管控与费用报销不再是纸上谈兵,能有效配合企业的发展等一些列问题长期以来困扰着企业管理者。

通过对多家企业面临的费用管理难题进行分析,设计出了企业预算管控与费用报销解决方案。

该解决方案立足于两个方面:1.预算管理;
2.费用控制。

同时,又将这两方面进行有效结合,在预算的范围内实现费用的控制,其中包含两个维度:1.部门维度:对部门的日常费用进行管理;
2.项目维度:对项目的费用进行管理,无论项目的预算是归属在部门预算中,还是独立进行核算,该解决方案都可覆盖。

财务管理报销规范讲解培训,财务管理报销规范讲解培训内容

预算管理 预算管理从预算的编制、预算的审核、预算的执行、预算的变更与追加、预算执行情况等多个方面,实现闭环式管理,并能够有效支持企业从上而下、从下而上的预算编制方式。

其预算精细度非常高,甚至能支持企业将某类费用的预算分解到个人,如某部门不同员工的不同交通费额度。

从控制方式来讲,对于企业中不同的费用,可采用刚性控制、弹性控制、软性控制等多种方式,为不同类型费用的综合性管理提供了良好的基础。

费用管理 费用管理通过与预算的结合,使得费用全部在预算的范围内发生,并能及时让管理层掌握到相关信息,对于预算的超支有着很好的预警效果。

同时,根据相关的报销标准、差旅标准,更精细地控制员工的日常及差旅费用,使每一笔费用的发生,都在预算与标准的双重控制下,面面俱到,而不会再出现类似在预算范围内超出员工个人标准,或符合个人标准但超出预算的情况了。

最后,结合预算与支出情况,形成统计图表,供决策分析使用。

案例介绍 某国内大型系统集成服务提供商,获得并保有多项国家重大项目所必备的顶级资质,在所涉足的智能交通、轨道交通、数字化水务(水/
污水自动化系统)、智能建筑、数字化医疗、公用工程等行业的系统集成项目中处于优势地位。

由于该企业智能集成化项目属于大规模、长周期项目,因此对于项目的质量、费用的控制要求,也就愈发严格。

但企业通过一段时间的ERP预算管理后,收效甚微,难以管控项目的费用及相关成果交付物,问题主要体现在以下几点: 1. 项目预算包含在部门预算内,制定月度预算,录入到ERP系统中,然而在费用实际发生时,并不按照预算执行,而是实报实销,使得预算失去了管控意义;
2. 项目预算包含在部门预算内,费用发生时,既属于部门费用,又属于项目费用,混淆不清,权责不明,经常发生预算占用的情况,管理层也无法快速地了解到项目的费用情况;
3. 作为项目型企业,项目的费用没有单独管理,在核算项目KPI时数据不准确;
4. 公司出台了项目交付物的交付要求,但是缺少相关强制手段,导致交付物提交的效果不理想、不及时;
5. 以月度的时间单位对项目进行管理,不能直接地分析出项目各个阶段发生的费用情况;
6. 项目费用报销时没有结合预算,使得审批层无法快速了解到费用发生的合理性,对于项目预算的使用情况也无法查询,需要到财务部进行数据整理后才能获得,影响了项目风险的控制及利润的分析。

基于以上这些问题,该公司意识到必须优化管理理念,使用信息化的管理工具,才能彻底解决长期以来项目合同额高,但是费用额度居高不下,项目利润非常低的现象,以实现粗放型成长向集约型成长企业转型。

企业希望通过信息化建设,有效地改善因为数据传递、交付物管理、预算及费用控制、信息共享等方面的不足带来的效率和质量问题。